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- 索??引??號(hào)：
- K0807494-X-2021-0068
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- 分???????類：
- 其他??經(jīng)常項(xiàng)目管理??各類社會(huì)公眾
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局網(wǎng)站
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- 發(fā)布日期：
- 2021-05-19
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- 名???????稱：
- 外匯業(yè)務(wù)知識(shí)（11）
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- 文???????號(hào)：
外匯業(yè)務(wù)知識(shí)（11）
問：請(qǐng)問涉及海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域保稅貨物的境內(nèi)倉單轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)中，對(duì)于境內(nèi)倉單是否有具體要求？
答：銀行在辦理涉及海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域保稅貨物的境內(nèi)倉單轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”的展業(yè)原則，加強(qiáng)對(duì)客戶背景、交易模式、交易目的等調(diào)查，審核境內(nèi)倉單轉(zhuǎn)賣收支的真實(shí)性、合理性和邏輯性，并在涉外收支申報(bào)交易附言中標(biāo)注“境內(nèi)倉單轉(zhuǎn)賣”字樣。境內(nèi)倉單的出具應(yīng)符合中國法律法規(guī)的規(guī)定，無針對(duì)外匯業(yè)務(wù)辦理的特殊要求。
信息來源：國家外匯管理局網(wǎng)站政策問答欄目
