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- 索??引??號：
- 78116973-X-2017-00063
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- 分???????類：
- 經常項目管理??各類社會公眾??其他
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局廣東省分局
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- 發布日期：
- 2017-05-08
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- 名???????稱：
- 經常項目-貿易融資外匯管理問題解答（四）
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- 文???????號：
經常項目-貿易融資外匯管理問題解答（四）
問：銀行對于高頻率、大規模開展貿易融資業務的企業，應該如何履行真實性審查等職責？外匯局就貿易融資業務對銀行擁有哪些監管方式？
答：銀行開展貿易融資業務，應切實履行真實性、合規性審查職責，對于企業向銀行申請以信用證、托收等方式辦理跨境交易項下貿易融資業務的，銀行應當根據企業生產經營、財務狀況、產品和市場等情況，確認相關貿易背景的真實性、合規性，核實貿易融資金額、期限與相應貿易背景是否匹配。銀行自身應堅決杜絕為完成考核指標而放松審查要求、甚至協助客戶規避外匯管理規定的現象。
對于頻率高、規模大、交易對手相對集中或為關聯企業、貿易收支中外匯與人民幣幣種錯配、融資期限較長等類型的融資業務，無論銀行是否收取足額或高比例保證金，都應當基于對客戶的了解，加大審查力度。銀行可根據掌握的信息，要求企業進一步提供交易相關合同與正本貨權憑證，以有效甄別貿易背景。
外匯局可對遠期貿易融資業務占比較高，并為涉嫌虛構貿易背景跨境套利的企業提供貿易融資服務的銀行開展重點監測，并通過抽查銀行業務資料、約談業務負責人等方式，評估銀行對交易真實性、合規性的盡職審查情況，必要時將進一步實施現場核查或檢查，對銀行異常行為將依法給予查處。
