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- 索??引??號：
- 00240718-9-2020-00087
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- 分???????類：
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局
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- 發(fā)布日期：
- 2020-04-22
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- 名???????稱：
- 國家外匯管理局上海市分局開展貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)指導(dǎo)意見公開征求意見
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- 文???????號：
為貫徹落實(shí)黨的十九大精神，響應(yīng)黨中央和國務(wù)院關(guān)于貿(mào)易自由化、便利化改革的工作部署，不斷深化“放管服”改革，國家外匯管理局上海市分局?jǐn)M在轄內(nèi)開展貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)，進(jìn)一步便利本市企業(yè)對外貿(mào)易活動，優(yōu)化本市營商環(huán)境，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，切實(shí)推動上海“五個(gè)中心”建設(shè)。
結(jié)合轄區(qū)實(shí)際，上海市分局制訂了《國家外匯管理局上海市分局關(guān)于開展貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（征求意見稿）》，現(xiàn)全文公布，公開征求社會各界的意見和建議。社會各界人士可將意見和建議傳真至：021-58845729，或寄送至國家外匯管理局上海市分局經(jīng)常項(xiàng)目管理處（上海市浦東新區(qū)陸家嘴東路181號705室），并在信封上注明《國家外匯管理局上海市分局關(guān)于開展貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（征求意見稿）》征求意見。
公開征求意見截止日期為2020年5月6日。
國家外匯管理局上海市分局
2020年4月22日
附件：《國家外匯管理局上海市分局關(guān)于開展貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)的指導(dǎo)意見（征求意見稿）》
國家外匯管理局上海市分局關(guān)于開展貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)的指導(dǎo)意見
（征求意見稿）
第一章 總則
第一條 為深化“放管服”改革，支持上海地區(qū)開放型經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，提升貿(mào)易自由化、便利化水平，引導(dǎo)銀行和企業(yè)守法自律，發(fā)揮正向激勵(lì)作用，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)規(guī)定，制定本指導(dǎo)意見。
第二條 符合條件的境內(nèi)銀行向國家外匯管理局上海市分局（以下簡稱上海市分局）備案后，作為貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)銀行（以下簡稱試點(diǎn)銀行），可對本行推薦符合條件的企業(yè)開展貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)（以下簡稱試點(diǎn)業(yè)務(wù)）。
試點(diǎn)銀行應(yīng)審慎展業(yè)，落實(shí)“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”原則，審查貿(mào)易收支的真實(shí)性、合規(guī)性和合理性。適用試點(diǎn)業(yè)務(wù)的企業(yè)（以下簡稱試點(diǎn)企業(yè)）應(yīng)確保貿(mào)易外匯收支具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，不得利用構(gòu)造貿(mào)易、虛假貿(mào)易等轉(zhuǎn)移資金或騙取融資。
第三條 上海市分局對試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，可根據(jù)國際收支形勢、政策變化和業(yè)務(wù)發(fā)展需要等對本指導(dǎo)意見進(jìn)行調(diào)整。
第二章 業(yè)務(wù)備案
第四條 銀行開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)同時(shí)具備以下條件：
（一）在上海地區(qū)內(nèi)注冊經(jīng)營的商業(yè)銀行一級分行或地方性商業(yè)銀行總行。
（二）具備真實(shí)的試點(diǎn)業(yè)務(wù)需求，所推薦的試點(diǎn)企業(yè)符合本指導(dǎo)意見規(guī)定的條件。
（三）合規(guī)經(jīng)營、審慎展業(yè)，具備完善的內(nèi)控制度，包括但不限于客戶準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)授權(quán)、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)清單、貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、職責(zé)分工、應(yīng)急管理、內(nèi)部審計(jì)、責(zé)任追究等方面。申請銀行及下屬經(jīng)辦行應(yīng)配備熟悉外匯業(yè)務(wù)政策的從業(yè)人員。
（四）針對試點(diǎn)業(yè)務(wù)制定專項(xiàng)管理辦法和操作規(guī)程，包括但不限于對試點(diǎn)企業(yè)的主體身份、生產(chǎn)經(jīng)營、誠信記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查，對試點(diǎn)企業(yè)貿(mào)易收支真實(shí)性、合理性及商業(yè)模式邏輯性等持續(xù)跟蹤、定期評估，對試點(diǎn)業(yè)務(wù)建立專門監(jiān)測指標(biāo)和預(yù)警系統(tǒng)，建立發(fā)現(xiàn)異常及應(yīng)急處置措施。
（五）銀行貿(mào)易收支結(jié)構(gòu)合理。
（六）近三年銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營評估原則上均在B+（含）以上且至少一年為A（含）以上。
（七）貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)合規(guī)記錄良好。
（八）承諾自愿遵守《銀行承諾函》（見附件）。
第五條 企業(yè)向試點(diǎn)銀行申請成為試點(diǎn)企業(yè)，應(yīng)同時(shí)具備以下條件：
（一）在上海地區(qū)注冊且在試點(diǎn)銀行持續(xù)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)三年以上，具備真實(shí)的試點(diǎn)業(yè)務(wù)需求。
財(cái)務(wù)集中管理的集團(tuán)型企業(yè)申請?jiān)圏c(diǎn)，應(yīng)由一家在上海地區(qū)內(nèi)注冊的成員企業(yè)向試點(diǎn)銀行統(tǒng)一申請，異地成員企業(yè)注冊地需在已實(shí)行試點(diǎn)的地區(qū)。異地成員企業(yè)正式成為試點(diǎn)企業(yè)后，應(yīng)向其所在地外匯分局進(jìn)行書面?zhèn)浒浮?/span>
（二）企業(yè)貿(mào)易收支結(jié)構(gòu)合理，資金收付結(jié)構(gòu)合理穩(wěn)定。
（三）生產(chǎn)經(jīng)營狀況穩(wěn)定、誠信度高、守法合規(guī)情況好，以往無構(gòu)造貿(mào)易、虛假貿(mào)易等異常記錄，近三年未被上海市分局處罰。申請貨物貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)的企業(yè)近三年貨物貿(mào)易外匯管理分類應(yīng)持續(xù)為A類。
（四）具備保證貿(mào)易收支合規(guī)性的措施，配備專人對試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督評估。
能自證貿(mào)易收支及交易的真實(shí)性、邏輯性和合理性，做到交易留痕，并利用電子化手段準(zhǔn)確記錄和管理。具備完備的電子化管理系統(tǒng)企業(yè)優(yōu)先。
（五）企業(yè)應(yīng)審慎經(jīng)營、財(cái)務(wù)中性，企業(yè)貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資應(yīng)具有合理性，按規(guī)定報(bào)告貿(mào)易信貸等信息。
（六）出于風(fēng)險(xiǎn)防范目的，試點(diǎn)銀行規(guī)定的其他條件。
第六條 符合條件的銀行可向上海市分局備案，并提交以下材料：
（一）備案報(bào)告，包括銀行自評情況（業(yè)務(wù)需求、近三年銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營評估情況、收支結(jié)構(gòu)以及被核查、約談、風(fēng)險(xiǎn)提示、處罰、人員等情況）、首批擬開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)、首批推薦擬試點(diǎn)的企業(yè)（包含結(jié)合企業(yè)準(zhǔn)入條件開展的評估情況）等。
（二）銀行專項(xiàng)管理辦法及操作規(guī)程，包括但不限于操作流程、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)的銀行網(wǎng)點(diǎn)和試點(diǎn)企業(yè)的準(zhǔn)入及退出條件以及根據(jù)試點(diǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)需求、業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理水平制定具體的試點(diǎn)措施等。
（三）《銀行承諾函》。
自收到完整備案材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)，對于符合條件的銀行，以上海市分局名義出具書面?zhèn)浒肝募y行方可開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)。
第七條 對于已開展貨物貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)業(yè)務(wù)的銀行，若申請開展服務(wù)貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)，需向上海市分局備案。
第八條 試點(diǎn)銀行應(yīng)按照本指導(dǎo)意見，審核并確定試點(diǎn)企業(yè)，留存試點(diǎn)企業(yè)申請材料5年備查。
第九條 試點(diǎn)銀行應(yīng)對試點(diǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)施情況進(jìn)行評估，運(yùn)行良好的，試點(diǎn)銀行可適時(shí)新增試點(diǎn)企業(yè)，同時(shí)將新增試點(diǎn)企業(yè)名單及試點(diǎn)銀行網(wǎng)點(diǎn)于10個(gè)工作日內(nèi)向上海市分局事后備案。
第十條 上海市分局對試點(diǎn)銀行按年度開展定期評估。評估合格的試點(diǎn)銀行可繼續(xù)開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)。經(jīng)評估不合格的試點(diǎn)銀行，上海市分局應(yīng)及時(shí)告知相關(guān)試點(diǎn)銀行評估不合格的原因，試點(diǎn)銀行應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)進(jìn)行整改，根據(jù)本指導(dǎo)意見第十條規(guī)定應(yīng)當(dāng)取消試點(diǎn)資格的情況除外，整改期內(nèi)試點(diǎn)銀行不可新增試點(diǎn)企業(yè)。整改到期后仍不符合本指導(dǎo)意見準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的，上海市分局應(yīng)書面通知試點(diǎn)銀行，取消其試點(diǎn)資格。
第十一條 上海市分局對試點(diǎn)業(yè)務(wù)日常監(jiān)測中，發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)銀行未按本指導(dǎo)意見進(jìn)行盡職審查、合規(guī)經(jīng)營、審慎展業(yè)，或內(nèi)控管理執(zhí)行不到位的，試點(diǎn)銀行應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)進(jìn)行整改，整改期內(nèi)試點(diǎn)銀行不可新增試點(diǎn)企業(yè)。到期后未完全整改的，上海市分局應(yīng)書面通知試點(diǎn)銀行取消其試點(diǎn)資格。
試點(diǎn)銀行出現(xiàn)以下情形之一的，上海市分局自發(fā)現(xiàn)之日起10個(gè)工作日內(nèi)，書面通知試點(diǎn)銀行取消其試點(diǎn)資格：
（一）試點(diǎn)銀行未盡職審核，主動開展或協(xié)助企業(yè)開展監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利、虛假交易、構(gòu)造貿(mào)易等異常交易，或?yàn)槠髽I(yè)開展上述異常交易轉(zhuǎn)移資金或騙取融資提供便利。
（二）試點(diǎn)銀行的經(jīng)營行為對上海地區(qū)跨境資金流動、金融穩(wěn)定造成負(fù)面影響。
（三）試點(diǎn)銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營評估為B-。
（四）試點(diǎn)銀行不配合外匯局監(jiān)督管理工作。
第三章 便利化措施
第十二條 試點(diǎn)銀行在確保交易真實(shí)、合法，符合合理性和邏輯性的基礎(chǔ)上，可為本行試點(diǎn)企業(yè)實(shí)施以下便利化措施：
（一）優(yōu)化單證審核。試點(diǎn)銀行按照“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”原則為試點(diǎn)企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對于資金性質(zhì)不明確的業(yè)務(wù)，試點(diǎn)銀行應(yīng)要求試點(diǎn)企業(yè)提供相關(guān)單證。對于單筆等值5萬美元以上的服務(wù)貿(mào)易外匯支出還需審核《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案表》。退匯及離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)根據(jù)現(xiàn)行法規(guī)要求審核。
（二）貨物貿(mào)易超期限等特殊退匯業(yè)務(wù)免于事前登記。退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第十六條規(guī)定辦理的退匯，可在試點(diǎn)銀行直接辦理，免于到外匯局辦理登記手續(xù)。
（三）貨物貿(mào)易對外付匯時(shí)免于辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)單核驗(yàn)手續(xù)。試點(diǎn)銀行能確認(rèn)試點(diǎn)企業(yè)貨物貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)真實(shí)合法的，可免于辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)電子信息核驗(yàn)手續(xù)。
（四）經(jīng)上海市分局備案的其他貿(mào)易外匯收支便利化措施。
第十三條 試點(diǎn)銀行可在備案方案范圍內(nèi)對本行推薦的試點(diǎn)企業(yè)實(shí)施貿(mào)易外匯收支便利化措施，也可按現(xiàn)行貿(mào)易外匯管理規(guī)定辦理。
第十四條 試點(diǎn)銀行僅能對本行推薦的試點(diǎn)企業(yè)開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)。試點(diǎn)企業(yè)在非推薦銀行、試點(diǎn)銀行對非本行推薦的試點(diǎn)企業(yè)辦理的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)不適用本指導(dǎo)意見第十一條規(guī)定的便利化措施。
第十五條 試點(diǎn)銀行為試點(diǎn)企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支申報(bào)時(shí)，交易附言應(yīng)注明“貿(mào)易便利試點(diǎn)”字樣。
第四章 業(yè)務(wù)管理
第十六條 試點(diǎn)銀行開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)履行盡職審查義務(wù)，具體包括：
（一）試點(diǎn)銀行應(yīng)對試點(diǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況及可持續(xù)經(jīng)營能力進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，每年至少實(shí)地走訪一次試點(diǎn)企業(yè)，并留存相關(guān)材料備查。
（二）試點(diǎn)銀行應(yīng)對試點(diǎn)企業(yè)的貿(mào)易收支業(yè)務(wù)進(jìn)行事后隨機(jī)或定向抽查，核實(shí)業(yè)務(wù)真實(shí)性和合規(guī)性，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。具備完善電子化管理系統(tǒng)的試點(diǎn)企業(yè)可降低抽查頻率。
（三）試點(diǎn)銀行日常業(yè)務(wù)辦理中，如發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)企業(yè)貿(mào)易收支業(yè)務(wù)存在異常情況，應(yīng)立即暫停實(shí)施便利化措施，待確認(rèn)相關(guān)業(yè)務(wù)真實(shí)合規(guī)后，方可恢復(fù)各項(xiàng)便利化措施。
（四）試點(diǎn)銀行應(yīng)定期審查本行試點(diǎn)業(yè)務(wù)開展情況，對試點(diǎn)制度落實(shí)、預(yù)警系統(tǒng)監(jiān)測效果、業(yè)務(wù)開展合規(guī)性及審慎展業(yè)能力進(jìn)行全面評估，對存在問題應(yīng)及時(shí)整改。
第十七條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)確保貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性，并留存交易單證5年備查。
第十八條 外匯局對試點(diǎn)銀行和試點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)或風(fēng)險(xiǎn)提示，試點(diǎn)銀行及試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)配合外匯局非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場核查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料。
第十九條 試點(diǎn)企業(yè)發(fā)生下列情形之一，試點(diǎn)銀行自發(fā)現(xiàn)之日起5個(gè)工作日內(nèi)取消企業(yè)試點(diǎn)資格：
（一）試點(diǎn)銀行對試點(diǎn)企業(yè)定期評估不合格的。
（二）試點(diǎn)企業(yè)被外匯局降為B/C類或處罰的。
（三）發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)企業(yè)存在構(gòu)造貿(mào)易、虛假貿(mào)易等異常情況的。
（四）業(yè)務(wù)抽查中發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)企業(yè)提供虛假單證的。
（五）試點(diǎn)企業(yè)不配合外匯局、試點(diǎn)銀行監(jiān)督管理的。
第二十條 銀行試點(diǎn)資格被取消，其所推薦的所有試點(diǎn)企業(yè)在該行試點(diǎn)資格自動取消，但不影響試點(diǎn)企業(yè)在其他試點(diǎn)銀行的試點(diǎn)資格。
因異常或違規(guī)行為被取消試點(diǎn)資格的企業(yè)，由上海市分局通知推薦試點(diǎn)企業(yè)的試點(diǎn)銀行，取消企業(yè)試點(diǎn)資格。
因異常或違規(guī)行為被取消試點(diǎn)資格的銀行和企業(yè)，原則上兩年內(nèi)不得再次申請本指導(dǎo)意見的試點(diǎn)業(yè)務(wù)。
第二十一條 上海市分局取消銀行試點(diǎn)資格的，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)銀行。試點(diǎn)銀行取消企業(yè)試點(diǎn)資格的，應(yīng)及時(shí)通知試點(diǎn)企業(yè)，并于5個(gè)工作日內(nèi)將企業(yè)名單及取消原因報(bào)上海市分局備案。
第五章 附則
第二十二條 中華人民共和國境內(nèi)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體、部隊(duì)等，適用本指導(dǎo)意見。
第二十三條 本指導(dǎo)意見所稱“貿(mào)易”包括貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易，其中服務(wù)貿(mào)易僅指經(jīng)常項(xiàng)目的服務(wù)，不包括初次收入和二次收入。
第二十四條 若上海市分局對本指導(dǎo)意見中部分內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，在不違反本指導(dǎo)意見相關(guān)原則的基礎(chǔ)上，將另行通知。
第二十五條 本指導(dǎo)意見自發(fā)布之日起實(shí)施，由上海市分局負(fù)責(zé)解釋。
第二十六條 《國家外匯管理局上海市分局關(guān)于開展貨物貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)的通知》（上海匯發(fā)〔2019〕1號）廢止。
附：《銀行承諾函》
附
銀行承諾函
本行（包含下轄開展試點(diǎn)業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)）（以下簡稱銀行）已知曉貿(mào)易外匯收支便利化試點(diǎn)政策及相關(guān)要求，仔細(xì)閱讀本承諾函告知和提示的外匯局監(jiān)管要求以及銀行義務(wù)。銀行承諾將:
一、推薦符合《指導(dǎo)意見》要求的試點(diǎn)企業(yè)。依法合規(guī)為銀行推薦的試點(diǎn)企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，認(rèn)真履行展業(yè)三原則，做好對客戶的盡職審查，承擔(dān)自證相關(guān)試點(diǎn)業(yè)務(wù)真實(shí)合規(guī)的主體責(zé)任，自身不主動開展也不協(xié)助企業(yè)開展監(jiān)管套利、空轉(zhuǎn)套利，對虛假貿(mào)易、構(gòu)造貿(mào)易保持零容忍。
二、對試點(diǎn)客戶和企業(yè)的業(yè)務(wù)開展持續(xù)跟蹤監(jiān)測，評估交易的邏輯性、合理性。指定專人定期對試點(diǎn)企業(yè)業(yè)務(wù)辦理情況、企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況及可持續(xù)經(jīng)營能力準(zhǔn)入資格及遵守外匯管理規(guī)定情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測及評估。對試點(diǎn)業(yè)務(wù)定期回訪和抽檢，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及防范措施有效落實(shí)，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及時(shí)整改。對不符合條件的試點(diǎn)企業(yè)及時(shí)終止實(shí)施便利化試點(diǎn)并啟動退出機(jī)制。如發(fā)現(xiàn)異常情況，及時(shí)向外匯局報(bào)告。
三、接受并配合外匯局對本銀行的監(jiān)督管理，及時(shí)、如實(shí)說明情況并提供證明相關(guān)交易真實(shí)性、合規(guī)性和合理性的相關(guān)單證資料，提交的各類資料真實(shí)、準(zhǔn)確、有效，涉嫌弄虛作假、偽造數(shù)據(jù)資料的，接受外匯局依法嚴(yán)肅處理。
四、本承諾函適用于銀行為試點(diǎn)企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；本承諾函未盡事項(xiàng)，按照有關(guān)外匯管理法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
五、本承諾函適用于銀行，自簽署時(shí)生效。銀行將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守相關(guān)政策及要求，積極支持配合外匯局做好對試點(diǎn)業(yè)務(wù)的管理。
六、若未履行上述承諾之義務(wù)，自愿接受外匯局實(shí)施的取消試點(diǎn)資格、處罰等在內(nèi)的處理措施。
銀行(公章): 負(fù)責(zé)人(簽字):
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